車禍理賠實務100招

文●沈玉芬

高雄王先生問：

勞保老年給付好複雜，有人五十歲就能領，有人卻要到六十歲，聽說以後還要到六十五歲才能領。除了可以一次領外，也可以按月領年金，而且不同的請領方式，金額的計算標準也不一樣。

到底勞保老年給付的內容為何？可以用幾個案例做說明嗎？

最早勞保老年給付是採一次給付，只要被保險人的年齡與年資達到規定標準，就可以在退職當時提出老年給付申請，九十八年勞保年金制上路後，除了保留原來的一次給付外，又多增加了年金給付與一次金給付兩種。因此，目前勞保老年給付的類型就區分為「老年年金給付」、「老年一次金給付」與「一次請領老年給付」三種。

勞保老年給付分為三大類型

不論哪種類型，請領資格與給付標準的規定都不大一樣，分別說明如下：

一、老年年金給付

有下列三種狀況之一的被保險人，可以請領勞保老年年金：

1.年滿六十歲，保險年資合計滿十五年，並辦理離職退保。

2.擔任具有危險、堅強體力等特殊性質的工作（譬如高壓室內作業及潛水作業等）合計滿十五年，年滿五十五歲，並辦理離職退保。

3.年滿六十五歲，保險年資合計未滿十五年，而併計曾參加國民年金保險的年資後已滿十五年。但給付的年資仍以實際投保勞保的年資為計算標準。

◎請領年齡一○七年開始提高

請領勞保老年年金的年齡，目前訂為六十歲，但到了一○七年就會提高到六十一歲，一○九年再提高為六十二歲，一一一年為六十三歲，一一三年為六十四歲，到了一一五年以後就都要到六十五歲。也就是說，只有四十六年以前出生的人才能在六十歲請領年金，五十一年之後出生的被保險人，都必須等到年滿六十五歲才能請領。

◎提前領減額，延後可領增額

如果保險年資已滿十五年，但尚未符合法定請領年齡時，勞保條例也設有提前請領的機制，但是每提前一年，就要按給付金額減給四％（稱為減額年金），最多可提前五年共減給二○％，也就是年金額必須打八折。相反的，如果保險年資已滿十五年，且已符合法定請領年齡，但卻延後請領時，則年金額會增給，每延後一年按給付金額增給四％（稱為增額年金），最多增給二○％。

◎危險工作者五十五歲就能領

如果被保險人是擔任具有危險、堅強體力等特殊性質的工作，只要加保年資滿十五年、年滿五十五歲就能領老年年金。換句話說，從事高壓室內作業及潛水作業這兩類工作的勞工，可以提前五年請領老年年金，但關於請領年齡未來會提高及增額年金的規定都跟一般勞工一樣，亦即到了一○七年請領年齡提高為五十六歲。但是領增額年金的部分，則跟一般勞工一樣必須到六十一歲才符合，到一○七年則必須等到六十二歲。

◎勞保湊國保也能領年金

如果勞保年資未滿十五年，但曾參加過國保的話，只要在六十五歲請領國民年金當時，勞、國保年資合計達十五年的話，被保險人也可請領勞保老年年金。只是給付的年資仍以實際參加勞保的年資為計算標準。譬如被保險人今（一○一）年六十歲退休，勞保年資十三年，退休後改加國保到六十五歲時除了可領國保年金外，因為十三年勞保加五年國保為十八年，已達請領老年年金的標準，但在計算給付金額時，仍以十三年勞保年資計算老年年金。

◎年金額按月投保薪資及年資計算

勞保老年年金的給付標準，是按被保險人的平均月投保薪資及年資依下列兩種方式擇優發給：

1.平均月投保薪資×年資×○．七七五％＋三○○○元

2.平均月投保薪資×年資×一．五五％

二、老年一次金給付

如果被保險人已達法定請領年齡（一○六年前是六十歲），但保險年資未滿十五年的話，就無法請領老年年金，必須改領老年一次金。老年一次金的請領年齡與老年年金一樣，也是從一○七年起逐步提高，每兩年提高一歲，到一一五年最高為六十五歲。

至於老年一次金的給付標準，是依加保年資計算，年資每滿一年，按其平均月投保薪資發給一個月，但超過六十歲以後的保險年資，最多以五年計。

三、一次請領老年給付

除了老年年金與老年一次金外，如果被保險人在勞保年金制實施（即九十八年一月一日）前就曾參加過勞保的話，只要符合下列規定之一，也可以改選一次請領老年給付：

1.男性被保險人年滿六十歲或女性被保險人年滿五十五歲，參加保險年資合計滿一年退職者。

2.參加保險年資合計滿十五年，年滿五十五歲退職者。

3.在同一投保單位參加保險的年資合計滿二十五年退職者。

4.參加保險的年資合計滿二十五年，年滿五十歲退職者。

5.擔任具有危險、堅強體力等特殊性質的工作合計滿五年，年滿五十五歲退職者。

◎必須是在職、在保中

不論是老年年金或一次金，只要符合規定年齡與年資就可申請，不管申請當時被保險人是否在工作中（在職）且參加勞保（在保）中，但若想一次請領老年給付的話，就必須符合在職且在保的條件。也就是說，只有正要退出職場的被保險人，才能一次請領老年給付，若是勞保斷保族（指曾保過勞保但後來中斷者），因為不符合在職且在保的條件，就不能一次請領老年給付，只能申領老年一次金或老年年金。

◎六十歲前最高能領四十五個月

一次請領老年給付的計算標準，也是依保險年資計算，每滿一年，按平均月投保薪資發給一個月；保險年資超過十五年者，超過部分，每滿一年發給二個月，最高以四十五個月為限。被保險人超過六○歲繼續工作者，超過六○歲以後的保險年資，最多以五年計，合併六十歲以前的年資，最高以五○個月為限。